近期，有關醫(yī)保基金的新聞頻頻讓社會各界捏了幾把汗，先是去年年底一些地方對醫(yī)療費用過快增長的控制導致了對醫(yī)?；鹗欠翊┑椎膿鷳n，再有近期個別醫(yī)院套取醫(yī)?；鸬男袨楸徊閷?，更透露出醫(yī)保管理存在的巨大漏洞。方方面面的信息集合起來，都隱隱指向今后醫(yī)?；鹂赡懿粔蚧ǖ奶幘?。然而，在醫(yī)保名下，一筆數額巨大的資金多年來默默運轉并且不斷累積增大，甚至讓管理者產生花不出去的煩惱。這筆資金，長期趴在醫(yī)保個人賬戶里面，被人冠以“睡美人”的稱號，期待著喚醒。 
  
參保人之惑 
近日，前往北京旅游的羅先生因身體不適到醫(yī)院就診，通過查詢驚奇地發(fā)現自己的醫(yī)保個人賬戶累計結存了15000多元。羅先生想把這筆錢提取出來作為在北京的就醫(yī)花費，經電話咨詢深圳市醫(yī)保管理部門，被告知不能這么做。 
根據《深圳市社會醫(yī)療保險辦法》，城鎮(zhèn)職工醫(yī)保參保人個人賬戶用于支付參保人門診基本醫(yī)療費用、地方補充醫(yī)療費用、在定點零售藥店憑本市市內定點醫(yī)療機構醫(yī)生開具的處方購買醫(yī)療保險目錄范圍內藥品的費用。如果違規(guī)使用，則可能有騙保的嫌疑。 
深圳市醫(yī)保管理部門的人員在電話中告訴羅先生，醫(yī)保個人賬戶也是社?；鸬囊环N記賬方式和管理方式，它是供參保人本人使用的定向專項基金，只有在參保人死亡的時候，個人賬戶的余額才能作為法定遺產來繼承，在此之前個人賬戶的錢都是屬于醫(yī)?；鸬腻X。如果非法使用個人賬戶資金，最終侵占的是醫(yī)療保險基金，也是侵占了其他參保人的利益。 
聽到這樣的答復，羅先生感覺很不理解，自己參加工作已有10年，每月按時從工資中扣繳一部分的錢繳納城鎮(zhèn)職工醫(yī)保?！凹热皇莻€人賬戶，那么這筆錢就應該是自己的財產，可以隨意處置?！?nbsp;
工作10年期間，羅先生僅僅到醫(yī)院看過幾次門診，用醫(yī)保個人賬戶的錢支付了所需的費用?！爱敃r覺得這個制度很方便，無須個人在看病后再掏現金。但如果結存這么多，就有點不合理了?！绷_先生說，查閱規(guī)定后發(fā)現，醫(yī)保個人賬戶里的錢按活期存款結息，利息太少，相當于資金閑置，感覺十分可惜。 
然而，怎么才能取現呢？網絡上有“醫(yī)患合謀套取醫(yī)?；稹钡膱蟮溃灿懈鞯卮驌羲幍曦溬u糧油等日常用品的新聞，顯然處罰也是嚴厲的?！渡鐣ｋU法》規(guī)定，以欺詐、偽造證明材料或者其他手段騙取社會保險待遇的，由社會保險行政部門責令退回騙取的社會保險金，處騙取金額2倍以上5倍以下罰款；違反規(guī)定構成犯罪的，依法追究刑事責任。 
  
多數地區(qū)有使用限制 
醫(yī)保個人賬戶來源于1998年國務院頒布實施的《關于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》。這份文件規(guī)定，基本醫(yī)療保險基金由統(tǒng)籌基金和個人賬戶構成；職工個人繳納的基本醫(yī)療保險費，全部計入個人賬戶；用人單位繳納的基本醫(yī)療保險費分為兩部分，一部分用于建立統(tǒng)籌基金，一部分劃入個人賬戶；統(tǒng)籌基金和個人賬戶要劃定各自的支付范圍，分別核算，不得互相擠占。根據《決定》，醫(yī)保個人賬戶主要用于統(tǒng)籌基金起付標準以下的醫(yī)療費用、門診費用的支付。 
此后，在建立城鎮(zhèn)職工醫(yī)保的過程中，各地出臺了更為詳細的管理規(guī)定，對醫(yī)保個人賬戶也有不同的表述。以《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》為例，該文件明確“個人賬戶的本金和利息為個人所有，只能用于基本醫(yī)療保險，但可以結轉使用和繼承”；《深圳市基本醫(yī)療保險規(guī)定》則再次強調“基本醫(yī)療保險基金由統(tǒng)籌基金和個人賬戶組成”，明確封閉使用，但未對醫(yī)保個人賬戶的所有權進行明確闡述。 
由此，醫(yī)保個人賬戶在國內各地的使用也出現了差別。在強調醫(yī)保基金屬性、封閉使用的地方，年年強調打擊藥店違規(guī)販賣糧油等日用品的行為，只允許用于在定點醫(yī)院、藥店看病買藥，不能取現；在明確承認“個人所有”的地方，以北京為例，醫(yī)保個人賬戶里的資金多是參保市民自由支配，用途實際上未作限定，當地城鎮(zhèn)職工參保人員能夠直接從醫(yī)保存折中取現；也有一些地方做出靈活調整，比如天津規(guī)定，按照統(tǒng)賬結合模式參加職工基本醫(yī)療保險的人員，其當月個人賬戶金額的70%實行注資管理，由社會保險經辦機構按月劃入本人社會保障卡金融賬戶，參保人員可自行提取。但從各地實踐看，國內絕大部分地區(qū)的管理方式與深圳市趨同，對醫(yī)保個人賬戶資金有嚴格的使用限制。 
在封閉管理的過程中，年輕參保人員由于患病率低、使用范圍有限，往往容易淡忘這部分資金的存在。在全國范圍內，醫(yī)保個人賬戶累計結存的巨大身影卻屢屢引發(fā)關注?！?016年度人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》顯示，截至當年年底，個人賬戶積累5200億元。而在2012年，全國醫(yī)保個人賬戶累計結存2697億元。4年就已經增加了1倍。按此速度預測，截至2017年年底，全國醫(yī)保個人賬戶累計結存有望超過6000億元。 
  
問題早已浮現 
6000億元可以干什么？根據人社部數據，2017年我國城鎮(zhèn)醫(yī)療保險（包含城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保）的收入為17690億元，支出為14299億元，兩者相減當年結存3391億元。6000億元的醫(yī)保個人賬戶基本相當于城鎮(zhèn)醫(yī)療保險兩年的結存額度，接近當年支出的四成。 
這筆資金起步于1998年。國內學者普遍認為，1998年我國啟動城鎮(zhèn)職工醫(yī)保制度，提出設立醫(yī)保個人賬戶，主要考慮當時醫(yī)保的覆蓋面、籌資標準和信息化水平較低，只能向住院患者開放，為減輕參保人員門診看病負擔并激發(fā)參保熱情，設置個人賬戶作為補充。同時，個人賬戶使我國的醫(yī)療保險制度由過去的現收現付制向部分積累制轉變，更加強調個人責任，強化了參保人的成本意識，促進醫(yī)療資源合理使用，也有利于參保人員形成一定規(guī)模的個人賬戶積累，防范老齡化的風險。這些指向都具有積極的意義。 
“但是這筆錢根據制度安排不能納入醫(yī)保統(tǒng)籌范圍，無法起到醫(yī)保基金社會共濟的功能，其龐大的規(guī)模也表明這部分資金并未發(fā)揮最大效用?！蔽錆h大學健康學院副教授王全表示，多年來社會各界已經關注到醫(yī)保個人賬戶資金“睡大覺”的現狀，隨著這筆數額巨大的資金越滾越大，使用效率低下、道德風險頻出等問題早已浮現。 
據梳理，職工醫(yī)保個人賬戶實行20年來，顯現的問題主要表現為：一些零售藥店誘導用個人賬戶購買非藥商品或進行網上購物；缺乏共濟性，年輕人結存多而老年慢性病患者門診負擔較重；退休人員不繳費而從統(tǒng)籌基金劃入部分資金作為個人賬戶，隨著人口老齡化加劇，職工贍養(yǎng)比提高，占用醫(yī)保統(tǒng)籌基金較多，削弱了共濟功能等。 
2017年年初，審計署對外披露的2015年至2016年上半年醫(yī)療保險基金的專項審計結果顯示，1.4億元醫(yī)保個人賬戶資金被提取現金或用于購買日用品等支出，涉及539家藥店。 
  
改革提上日程 
如何喚醒醫(yī)保個人賬戶，發(fā)揮其原本該承擔的功能，多年來社會各界一直在進行討論，更在要不要進行改革上進行激烈的爭論。伴隨著醫(yī)療費用增長和醫(yī)保統(tǒng)籌資金吃緊，改革的呼聲變得越來越大。 
建議取消醫(yī)保個人賬戶的專家學者認為，醫(yī)保個人賬戶已經完成了歷史使命，當前存在賬戶濫用的監(jiān)管困境，分散了醫(yī)保制度的資金統(tǒng)籌能力，目前世界上絕大多數國家的醫(yī)保資金是納入社會統(tǒng)籌的，并無個人賬戶設置，其目的就是最大限度地發(fā)揮社會共濟作用。隨著老齡化社會到來、社會經濟發(fā)展新常態(tài)出現、部分老工業(yè)基地產業(yè)轉型，國內一些醫(yī)保統(tǒng)籌地區(qū)已經出現醫(yī)保基金當期收不抵支的情況，在減輕企業(yè)稅費壓力的總體政策方向下，醫(yī)?；鹜ㄟ^擴大繳費比例來實現開源的通道已經被堵上，取消醫(yī)保個人賬戶實現統(tǒng)籌資金的擴容是大勢所趨。 
反對取消醫(yī)保個人賬戶的專家學者提出，如果取消則需進一步完善門診統(tǒng)籌制度，提升保障水平，貿然取消可能導致門診費用的急劇增加。個人賬戶有助于緩解人口老齡化到來時的醫(yī)療保險支付危機，在分擔醫(yī)療費用和增大資金積累方面仍然具有一定的作用。 
無論如何，有關醫(yī)保個人賬戶改革的工作已經提上日程。在去年人社部公布的對十二屆全國人大五次會議有關建議的答復中，人社部回應，隨著經濟社會發(fā)展、基本醫(yī)療保險制度健全以及門診保障方式的逐步拓展，職工醫(yī)保個人賬戶顯現一些問題，主要是定位不清、基金共濟不足、地方探索不規(guī)范、有福利化傾向等，亟須出臺政策加以改革。 
人社部進一步指出，黨的十八屆五中全會和“十三五”規(guī)劃綱要明確提出“改進個人賬戶，開展門診費用統(tǒng)籌”的決策部署，并列入2017年中央全面深化改革舉措內容。為貫徹落實中央改革任務要求，積極開展完善職工醫(yī)保門診保障機制研究，通過梳理現行政策、深入典型地區(qū)調查研究、廣泛聽取各方意見，初步確定了“優(yōu)化統(tǒng)賬結構、規(guī)范使用管理、提高共濟保障”的政策完善方向。改革的基本思路是：健全門診保障機制，從個人賬戶保障向門診共濟保障轉型；優(yōu)化統(tǒng)賬基金結構，增強基金的可持續(xù)性；適當放寬個人賬戶使用范圍，提升基金保障績效。